蓝鲸财经 黄玉洁

2月18日，国家金融监督管理总局公布一则罚单显示，英大国际信托有限责任公司（下称“英大信托”）因未履行谨慎勤勉业务，应收账款真实性审查以及资金监控失职，连同2名相关责任人一齐被北京监管局行政处罚。此次为英大信托自2006年以来被金融监管披露出的唯一一份行政处罚。

具体来看，英大信托被北京监管局处以罚款100万元；时任信托业务三部总经理刘金州，以及时任北京业务团队、资产证券化工作团队团队负责人王涛二人被处以警告。

据界面新闻报道，英大信托违规受罚业务或涉及应收账款信托，也可能涉及应收账款ABN（Asset-Backed medium Notes，资产支持票据），而罚单内容并未明确说明。应收账款信托即底层资产为应收账款的单一或集合信托，属于资产管理信托。而在应收账款ABN中，信托作为特殊目的载体，属于资产服务信托。无论如何，信托公司作为受托人均承担底层资产核查义务。此次受罚应该是通过财产权信托模式，把应收账款装入信托作为交易结构募集资金成立信托产品，但在应收账款真实性审查方面，英大信托被监管发现存在审查不严等问题。

早在2021年3月，英大信托的控股股东国网英大（600517.SH）披露，英大信托曾在2016年与北京京奥卓元资产管理有限公司（下称“京奥卓元资管”）签订《塑力集团应收账款收益权集合资金信托计划信托合同》，由英大信托发起设立“联赢LY004号-塑力集团应收账款收益权集合资金信托计划”，信托计划期限两年，京奥卓元资管投资1.8亿元。

信托资金投资于天津塑力线缆集团有限公司（下称“塑力集团”）对北京市轨道交通建设管理有限公司应收账款，后塑力集团出现流动性不足，逾期支付利息，构成信托计划违约。此后，塑力集团大股东中商投实业控股有限公司对信托贷款对应的应收账款却拒不承认，英大信托因而卷入“萝卜章”事件。

值得一提的是，京奥卓元资管曾以“英大信托在信托财产管理过程中未尽勤勉义务、管理不当，造成信托财产损失”为由向北京仲裁委员会申请仲裁。

对此，英大信托提出异议。北京仲裁委员会最终裁决，英大信托需向京奥卓元资管支付本金损失1.8亿元、信托计划内信托收益损失2122.25万元，以及资金占用损失、律师费、保全费、仲裁费等费用，共计约2.22亿元。

国网英大2021年半年报显示，报告期内，英大信托已根据仲裁庭裁决，向京奥卓元资管支付全部款项2.22亿元，此次仲裁执行完毕。

官网披露，英大信托于1987年3月在北京成立，公示目前注册资本金为40.29亿元。国网英大为第一大股东，持股占比73.49%；第二大股东中国南方电网通过全资子公司持有英大信托25%股权；济钢集团和山东网瑞物产有限公司还分别持股0.82%和0.69%。

业绩方面，近五年英大信托营收及净利润同比变动仅2021年出现负增长，其余年份均实现双增长。英大信托2023年未经审计财报显示，2023年，英大信托实现营业收入25.76亿元，净利润16.43亿元，分别增长19.04%和17.19%。

其中，手续费及佣金净收入27.25亿元，较2022年提升9.04%；投资收益实现1.54亿元，同比增长56.73%。截至2023年末，公司资产累计139.58亿元，净资产126.9亿元，分别较期初增长8.17%和8.9%。

此次受罚事件无疑给英大信托敲响了警钟，提醒公司在追求业务增长的同时，更要注重风险控制和业务合规性。